Что надо знать о 115-ФЗ и блокировке счетов

Банк запрашивает пояснения?

Приостановил операции по счету?

Отказал в проведении операции?

Заблокировал счет?

Закрыл доступ в приложение?

Заморозил денежные средства на счете?

Почему так происходит и что нужно делать?

• Если ваш банк будет закрывать глаза на нарушения или сомнительные операции, он лишится банковской лицензии.
• Банк безусловно дорожит вами как клиентом, но еще больше дорожит своей репутацией.
• Государство старается контролировать оборот наличных денежных средств и взаимоотношения с фирмами однодневками и наделяет полномочиями банки следить за этим.

Есть один интересный факт — во всем мире отмыванием средств называется превращение наличных денег в безналичные, а у нас ситуация обратная — безналичные средства различными способами обналичиваются.

Проще говоря — это «антиотмывочный» закон, на основании которого банк обязан обращать внимание на подозрительные операции.

В банках есть внутренняя служба финмониторинга. Она следит за операциями и выявляет компании, которые занимаются обналичкой и ведут фиктивную деятельность (фирмы однодневки), а также выявляет физических лиц, которые получают нелегальный доход.

Также под контроль попадают компании, которые платят мало налогов и снимают много наличных.

Вот несколько примеров «отмывания» доходов:

• Принимаете оплату от клиентов на свою личную карту и не платите налоги.
• Компания перевела вам деньги, чтобы вы их отправили другим людям.
• Деньги приходят на ваш бизнес счет ИП, а вы снимаете наличные или переводите себе на карту, чтобы отдать (перевести) другим людям.
• Вместо выплаты официальной зарплаты вы переводите деньги на карты физ. лиц.
• Вместо заключения трудового договора с сотрудником, вы платите ему как самозанятому.

• На вашу личную карту часто поступают денежные средства от других физлиц
• Платежи не имеют отношения к вашей деятельности (вы занимаетесь предоставлением юридических услуг, а оплачиваете счет за пиломатериалы).
• Вы часто и крупными суммами снимаете наличные с бизнес счета ИП.
• Переводите деньги другому человеку или на свой счет в другом банке сразу после крупного пополнения.
• Переводите деньги на свою личную карту и осуществляете с нее переводы другим физлицам.
• Проводите операции с цифровой валютой, включая криптовалюту.

Если вы занимаетесь бизнесом, вы обязаны его зарегистрировать, платить налоги и открыть бизнес счет. Тот, кто занимается бизнесом без регистрации, становится незаконным предпринимателем. За незаконное предпринимательство могут оштрафовать, заставить оплатить налоги, отправить на принудительные работы или даже посадить.

Согласно положениям Налогового кодекса Российской Федерации поступление на карту денежных средств от членов семьи или близких родственников не признается доходом (за исключением доходов, полученных в результате заключения между ними договоров купли-продажи или трудовых соглашений).

Ваша дебетовая карта предназначена только для личных нужд (оплата товаров, покупок, услуг), и не должна использоваться для предпринимательских целей, согласно условиям банковского обслуживания. Все расчеты связанные с бизнесом, следует совершать по бизнес-карте. При несоблюдении этой рекомендации банк назначит проверку или ограничит дистанционное обслуживание.

1. Не переводите деньги на карты другим людям по «личным просьбам» (только родственникам и только с благими намерениями).
2. Если даете кому-то в займы, подготовьте сразу договор.
3. Если оказываете услуги или продаете товары –— откройте ИП и бизнес счет.
4. Если оказываете услуги лично — откройте самозанятость.
5. Минимизируйте снятие наличных — используйте корпоративные банковские карты для расчета в магазинах, зарплату переводите на карты сотрудников.
6. Не снимайте наличные в большом размере (более 600 тысяч в месяц и больше 30% от выручки или крупными суммами).
7. Сохраняйте документы при оплате наличными (договоры, чеки, накладные, акты).
8. Не открывайте без необходимости счета в других банках. Если открыли счет, то проводите оплату налогов и хозяйственных расходов в каждом банке, в котором открыли расчетный счет, пропорционально доле ваших операций в этом банке.
9. Платите налоги (Налог с дохода/прибыли, страховые взносы за себя и сотрудников, НДФЛ за сотрудников, НДС, налоги на имущество, землю, «экологию» и т.п.). По рекомендации банка, сумма должна быть минимум 0,9% от суммы списаний по счету. Если у вас патент или льготы – нужно подготовить обоснование.
10. Оформляйте отношения с работниками (трудовые договоры, договоры с самозанятыми и гражданско-правовые договоры с работниками, которые имеют временную или постоянную трудовую функцию в вашей предпринимательской деятельности). Оформляйте в штат сотрудников. С Исполнителями подписывайте договор. При переводе физлицу платите НДФЛ с этого перевода.

Если банк усомнился в операциях по счету он имеет право:

• Запросить документы и информацию об операциях, источнике происхождения денежных средств, о контрагентах, реальности ведения хозяйственной деятельности и т.д.)
• Приостанавливать операции по счету
• Отказывать в их проведении
• Пригласить клиента в банк на рабочую встречу для устного разъяснения.
• Выезжать по месту ведения бизнеса клиента.
• Ограничить дистанционное банковское обслуживание и использование банковских карт
• Замораживать (блокировать) денежные средства на счете

1. Информационное письмо

Нужно подробно рассказать о бизнесе:

• Как ищите клиентов (сайт, доски объявлений)
• Из чего складывается ваша прибыль
• Сколько сотрудников в штате
• Привлекаете ли подрядчиков или самозанятых
• Есть ли в собственности или аренде офис, автомобиль или оборудование
• Для чего переводили деньги физлицам, если такие переводы были

2. Договоры с покупателями и поставщиками

3. Акты, накладные и другие документы, которые подтверждают выполненную работу.

4. Если снимали наличные необходимы кассовые чеки

5. Выписка из другого банка

6. Подтверждение уплаты налогов, если платите через другой банк

7. Налоговая отчетность:

• Для физических лиц:

Справка 2НДФЛ или декларация 3НДФЛ

• Для ИП на УСН или патенте:

КУДИР (КУД)

Декларация по УСН за отчетный период

8. 6-НДФЛ если есть сотрудники

• Банк заблокирует счет
• Внесет информацию о вас в "черный” список ЦБ и Росфинмониторинга
• Сделает заградительную комиссию на вывод денег до 25%